יצאתם לפנסיה בשנת 2025
ייתכן שמגיע לכם החזר מס

פרשתם במהלך שנת 2025?
יתכן שמגיע לכם החזר מס של אלפי שקלים

האם ידעתם שפורשים רבים ששינו את מקור ההכנסה שלהם במהלך שנת 2025 עלולים לשלם מס גבוה מהנדרש, גם כאשר כל הניכויים בוצעו כחוק?

אחד הנושאים שאנחנו פוגשות שוב ושוב בתהליכי ליווי פרישה הוא נושא החזרי המס. רבים מניחים שברגע שהפסיקו לעבוד והחלו לקבל פנסיה, מערכת המס כבר תדע להתאים את עצמה להכנסה החדשה. בפועל, במקרים רבים זה לא קורה באופן אוטומטי.

כאשר פורשים במהלך השנה, חישוב המס שבוצע בחודשי העבודה התבסס על ההנחה שתמשיכו לעבוד ולקבל את אותה משכורת במשך כל השנה. אך ברגע שעוברים ממשכורת לפנסיה, ההכנסה החודשית משתנה ולעיתים יורדת באופן משמעותי. כתוצאה מכך, לא פעם נוצר מצב שבו שולם מס גבוה יותר מהנדרש.

לאחרונה ליווינו פורשת שסיימה את עבודתה במהלך שנת 2025. במשך שנים היא השתכרה בשכר נאה ושילמה מס הכנסה בהתאם. לאחר הפרישה החלה לקבל פנסיה נמוכה משמעותית מהשכר שהיה לה לפני כן. כאשר בדקנו את הנתונים, התברר כי במהלך השנה נוכה ממנה מס עודף רק משום שחישוב המס המקורי התבסס על שנת עבודה מלאה.

המעבר ממשכורת לפנסיה משנה לא רק את גובה ההכנסה, אלא גם את חישוב המס השנתי.

לצורך הדוגמה, עובדת שהרוויחה כעשרים אלף שקלים בחודש שילמה מס הכנסה בהתאם לשכר זה. אם לאחר הפרישה החלה לקבל פנסיה של כחמש עשרה אלף שקלים בלבד, עשוי להיווצר פער בחישוב המס השנתי שיכול להוביל להחזר של אלפי שקלים.

ככל שהפער בין השכר שהיה לכם לפני הפרישה לבין הפנסיה שאתם מקבלים כיום גדול יותר, כך גדל הסיכוי להחזר מס.

חשוב לדעת שהחזר המס אינו מתקבל באופן אוטומטי. כדי לקבל את הכספים ששולמו ביתר יש להגיש בקשה מסודרת להחזר מס. לא מעט פורשים כלל אינם מודעים לזכאות שלהם ולכן הכסף נשאר בקופת המדינה.

במקביל, זו גם הזדמנות לבחון את נושא קיבוע הזכויות. במקרים רבים, שילוב נכון בין החזר מס לבין קיבוע זכויות מאפשר להפחית את המס המשולם על הפנסיה ולהגדיל את ההכנסה נטו לאורך שנים.

אם פרשתם במהלך שנת 2025 ועדיין לא בדקתם את זכאותכם להחזר מס, זה הזמן לעצור לרגע ולוודא שאתם לא משאירים כסף שמגיע לכם.